各銀保監局：

現将修訂後(hòu)的《企業集團财務公司監管評級辦法》印發(fā／fà)給你(nǐ)們，請遵照執行(háng / xíng)。

國家(jiā)金融監督管理總局    

2023年(nián)6月13日

（此件發(fā／fà)至銀保監分局和企業集團财務公司）

企業集團财務公司監管評級辦法

第一章  總 則

第一條  爲全面評價企業集團财務公司（以下(xià)簡稱财務公司）的風險和管理狀況，合理配置監管資源，有效實施分類監管，防範企業集團經營風險向财務公司傳導，引導财務公司堅持主責主業、穩健經營和規範發(fā／fà)展，持續提升服務實體經濟能(néng)力，根據《中華人民共和國銀行(háng / xíng)業監督管理法》、《企業集團财務公司管理辦法》（以下(xià)簡稱《管理辦法》）等有關法律、部門規章的規定，制定本辦法。

第二條  本辦法适用(yòng)于(yú)開業一個完整會(huì)計年(nián)度以上的财務公司法人機構的監管評級，監管機構可(kě)依據本辦法對(duì)當年(nián)新設立的财務公司進行(háng / xíng)試評級。

第三條  财務公司監管評級是指監管機構根據日常監管掌握情況以及其(qí)他相關信息，按照本辦法對(duì)财務公司的整體狀況作出評價判斷的監管過(guò)程，是實施分類監管的基礎。

第四條  本辦法所(suǒ)稱分類監管是指監管機構根據财務公司監管評級結果，參考财務公司季度風險分級和公司治理監管評估情況，對(duì)不同評級級别的财務公司在市場準入、監管措施以及監管資源配置等方面實施區别對(duì)待的監管政策。

第五條  财務公司的監管評級工作由國家(jiā)金融監督管理總局及各級派出機構按照依法合規、客觀公正的原則組織實施。

第二章 評級要(yào / yāo)素

第六條  财務公司的監管評級要(yào / yāo)素包括功能(néng)定位、資本管理、公司治理、風險管理、信息科技管理、集團經營與支持等六個部分，分别從定量和定性兩個維度進行(háng / xíng)評價。

第七條  财務公司監管評級結果的滿分爲一百分，各部分的分值權重分别爲功能(néng)定位（15%）、資本管理（10%）、公司治理（20%）、風險管理（30%）、信息科技管理（10%）、集團經營與支持（15%）。在按照權重彙總形成總得(dé / de / děi)分的基礎上，根據評級調整事(shì)項對(duì)評級級次進行(háng / xíng)調整，形成監管評級結果。

第三章 組織實施

第八條  财務公司的監管評級周期爲一年(nián)，評價期間爲上一年(nián)1月1日至12月31日。年(nián)度評級工作原則上應于(yú)每年(nián)4月底前完成。

第九條  财務公司監管評級按照初評、複評、審核、反饋監管評級結果、檔案歸集等環節進行(háng / xíng)。

第十(shí)條  國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構按照本辦法規定的評分标準和評分方法，根據日常監管掌握情況，對(duì)财務公司進行(háng / xíng)監管評級初評和複評。

初評由國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構負責組織實施，對(duì)每一項評級指标的分析判斷應當理由充分、分析深入、判斷合理，綜合非現場監管部門、現場檢查部門、信息科技監管部門和其(qí)他功能(néng)監管部門意見，準确反映财務公司的實際狀況；其(qí)中信息科技管理要(yào / yāo)素評價由各級派出機構信息科技風險監管部門完成。

複評由國家(jiā)金融監督管理總局省級派出機構拟定具體程序并組織實施，原則上應當采取正式會(huì)議的形式，通過(guò)集體讨論确定。各省級派出機構應在每年(nián)3月底前将轄内财務公司的監管評級複評結果以監管評級報告形式報送國家(jiā)金融監督管理總局。初評與複評應當遵循評級尺度統一、公平公正等原則，複評結果對(duì)初評結果有調整的，應說明調整理由。

第十(shí)一條 國家(jiā)金融監督管理總局對(duì)監管評級複評結果進行(háng / xíng)審核，确定被評級财務公司的監管評級最終結果，并将監管評級最終結果反饋各省級派出機構。

第十(shí)二條  國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構應當将财務公司的監管評級最終結果以及存在的主要(yào / yāo)風險和問題，通過(guò)監管會(huì)談、審慎監管會(huì)議、監管意見書等方式向财務公司通報，并在通報中提出相應整改要(yào / yāo)求。

 财務公司在收到監管機構的評級結果通報後(hòu)，應當及時将有關情況通報财務公司董事(shì)會(huì)、監事(shì)會(huì)和高級管理層，并通報财務公司所(suǒ)屬集團，通報内容包括但不限于(yú)：評級結果、監管機構反饋的主要(yào / yāo)問題、整改要(yào / yāo)求等。

第十(shí)三條 年(nián)度監管評級工作結束後(hòu)，被評級财務公司存在以下(xià)一種或多種情形的，國家(jiā)金融監督管理總局省級派出機構可(kě)申請對(duì)監管評級結果進行(háng / xíng)動态調整。

（一）公司治理和股東、股權管理出現重大變化；

（二）核心監管指标出現重大變化；

（三）報送監管數據嚴重不實，或存在嚴重财務造

假；

（四）發(fā／fà)生(shēng)重大突發(fā／fà)事(shì)件、重大涉刑業内案件或存

在嚴重違法違規行(háng / xíng)爲；

（五）出現流動性困境、信用(yòng)危機等嚴重風險事(shì)件；

（六）出現嚴重不良輿情引發(fā／fà)聲譽風險事(shì)件；

（七）風險處置工作取得(dé / de / děi)重要(yào / yāo)進展，财務公司經營

和風險狀況得(dé / de / děi)到顯著改善；

（八）監管部門認定對(duì)财務公司監管評級産生(shēng)實質

性影響的其(qí)他重大事(shì)件。

監管評級動态調整應履行(háng / xíng)初評、複評、審核、反饋監管評級結果和檔案歸集等程序。

第十(shí)四條 國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構應督促财務公司建立整改台賬，實行(háng / xíng)銷号管理，實現問題應改盡改。财務公司不能(néng)按照監管要(yào / yāo)求按時完成整改或整改進度嚴重落後(hòu)于(yú)整改計劃的，原則上将在下(xià)一年(nián)度監管評級中按照評級調整事(shì)項的要(yào / yāo)求下(xià)調一個評定檔次，如(rú)連續兩年(nián)未完成整改的下(xià)調兩個評定檔次，以此類推，最低可(kě)下(xià)調至3B級。

第十(shí)五條 國家(jiā)金融監督管理總局建立财務公司監管評級線上化系統，進行(háng / xíng)集中統一的評級流程跟蹤和管理，增強财務公司監管評級工作的規範性和準确性。

第四章 評級結果與運用(yòng)

第十(shí)六條 财務公司的監管評級結果分爲1—5級和S級，其(qí)中1—3級進一步細分爲A、B兩個檔次。

監管評級最終得(dé / de / děi)分在90分（含）以上爲1級，其(qí)中，95分（含）以上爲1A，90分（含）至95分爲1B；70分（含）至90分爲2級，其(qí)中，80分（含）至90分爲2A，70分（含）至80分爲2B；60分（含）至70分爲3級，其(qí)中，65分（含）至70分爲3A，60分（含）至65分爲3B；60分以下(xià)的爲4級；财務公司出現重大風險的，按照評級調整的相關要(yào / yāo)求直接劃分爲5級。正處于(yú)重組、被接管、實施市場退出等情況的财務公司經監管機構認定後(hòu)直接列爲S級，不參加當年(nián)監管評級。

第十(shí)七條  财務公司的監管評級結果應當作爲衡量财務公司經營狀況、功能(néng)發(fā／fà)揮情況、風險管理能(néng)力和風險程度的主要(yào / yāo)依據。

監管評級爲1級的财務公司經營狀況持續良好，公司治理架構健全、機制完善，風險管理能(néng)力強，内部控制有效，所(suǒ)屬集團或主要(yào / yāo)股東抗風險能(néng)力突出且對(duì)财務公司經營給予有力支持。财務公司可(kě)能(néng)存在一些輕微問題，但能(néng)夠通過(guò)公司内部“三道防線”及時發(fā／fà)現并解決。

監管評級爲2級的财務公司經營狀況穩健，風險管理能(néng)力較強，所(suǒ)屬集團或主要(yào / yāo)股東經營情況良好，對(duì)财務公司經營能(néng)夠給予必要(yào / yāo)支持。财務公司存在一些較輕問題，但能(néng)夠在監管提示後(hòu)在日常經營中予以糾偏解決。

監管評級爲3級的财務公司存在一些明顯弱點，風險管理能(néng)力有待加強，所(suǒ)屬集團或主要(yào / yāo)股東經營存在一些劣變迹象，或者雖經營狀況基本正常，但對(duì)财務公司經營支持力度不足或存在幹涉财務公司經營管理的行(háng / xíng)爲。财務公司存在的弱點如(rú)不及時糾正，很容易導緻經營狀況進一步惡化，應當給予監管關注并進行(háng / xíng)早期幹預。

監管評級爲4級的财務公司經營狀況惡化，風險管理和公司治理存在明顯缺陷，部分風險問題突出，所(suǒ)屬集團經營情況顯著惡化或出現流動性緊張的情況。需及時采取監管措施以改善經營狀況、降低風險水平，否則可(kě)能(néng)引發(fā／fà)重大風險。

監管評級爲5級的财務公司爲高風險财務公司，其(qí)經營狀況嚴重惡化，資産質量快速劣變，可(kě)能(néng)或已經出現對(duì)外債務逾期，風險外溢趨勢明顯，嚴重影響債權人利益或金融市場穩定，需要(yào / yāo)采取措施進行(háng / xíng)風險處置或救助。

第十(shí)八條 财務公司的監管評級結果應當作爲監管機構制定及調整監管規劃、配置監管資源、采取監管措施和行(háng / xíng)動的主要(yào / yāo)依據。

國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構應當根據财務公司的監管評級結果，深入分析風險及其(qí)成因，明确監管重點，确定非現場監測和現場檢查的頻率、範圍，督促财務公司對(duì)發(fā／fà)現的問題及時整改并上報整改落實情況。

對(duì)監管評級爲1級的财務公司，以非現場監管爲主，定期監測各項監管指标，通過(guò)現場走訪、監管會(huì)談和調研等方式，掌握最新經營狀況，适當放寬監管周期、降低現場檢查頻率，在市場準入、創新業務試點等方面給予支持。

對(duì)監管評級爲2級的财務公司，應當根據評級檔次，按照監管投入逐步加大的原則，适當提高非現場監管分析與現場檢查的頻度、力度，增加與董事(shì)會(huì)和高級管理層的監管會(huì)談頻度，及時發(fā／fà)現财務公司經營管理中存在的問題，督促其(qí)持續改善公司治理、内部控制和風險管理。

對(duì)監管評級爲3級的财務公司，應提高現場檢查頻率，加大現場檢查力度，督促改善公司治理機制，加強對(duì)董事(shì)和高級管理人員履職行(háng / xíng)爲的監管，密切跟蹤研判集團及成員企業的經營及風險狀況，加大對(duì)其(qí)高風險業務的監管指導，防範風險外溢，視情況必要(yào / yāo)時采取相應監管措施，積極進行(háng / xíng)早期幹預。

對(duì)監管評級爲4級的财務公司，應給予持續的監管關注，列爲現場檢查重點對(duì)象，限制其(qí)高風險業務活動，要(yào / yāo)求其(qí)立即采取措施改善經營狀況、降低風險水平，并區分問題性質，依法采取要(yào / yāo)求集團母公司履行(háng / xíng)增資等相關承諾、限制股東權利、限制分配紅利和其(qí)他收入、責令調整董事(shì)和高級管理人員等措施，必要(yào / yāo)時暫停部分業務，制定恢複與處置計劃。

對(duì)監管評級爲5級的财務公司，執行(háng / xíng)高風險非銀機構風險處置的有關要(yào / yāo)求。

第十(shí)九條 國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構應加強對(duì)财務公司單項要(yào / yāo)素評級得(dé / de / děi)分情況的監管關注，結合評級反映的問題，針對(duì)該單項要(yào / yāo)素依法依規采取相應監管措施。

第二十(shí)條  财務公司監管評級結果應當作爲财務公司業務分級分類監管的審慎性條件。

監管評級爲1級、2級的财務公司，除開展《管理辦法》第十(shí)九條規定的基礎業務外，經批準可(kě)以開展《管理辦法》第二十(shí)條規定的所(suǒ)有專項業務。

監管評級爲3A級的财務公司，除開展《管理辦法》第十(shí)九條規定的基礎業務外，經批準可(kě)以開展下(xià)列專項業務：從事(shì)同業拆借，辦理成員單位票據承兌，辦理成員單位産品的消費信貸和買方信貸業務，從事(shì)固定收益類有價證券投資。

監管評級爲3B級的财務公司，除開展《管理辦法》第十(shí)九條規定的基礎業務外，經批準可(kě)以開展下(xià)列專項業務：辦理成員單位産品的消費信貸和買方信貸業務,從事(shì)固定收益類有價證券投資。

監管評級爲4級的财務公司，隻能(néng)開展《管理辦法》第十(shí)九條規定的基礎業務，可(kě)視風險狀況限制或暫停部分業務。

監管評級爲5級的财務公司，隻能(néng)在風險敞口不擴大的前提下(xià)開展國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構允許的存款、結算類業務。

第二十(shí)一條 監管評級下(xià)調不改變财務公司已獲批的業務資格，但限制相關業務的開展。    

   對(duì)于(yú)同業拆借、固定收益類有價證券投資業務資格，财務公司因監管評級下(xià)調而(ér)不滿足本辦法第二十(shí)條規定的評級要(yào / yāo)求時，原存量業務不受影響，但不得(dé / de / děi)新增。

對(duì)于(yú)票據承兌、套期保值類衍生(shēng)産品交易，财務公司因監管評級下(xià)調而(ér)不滿足本辦法第二十(shí)條規定的評級要(yào / yāo)求時，原存量客戶對(duì)應業務餘額不得(dé / de / děi)超過(guò)評級通報日該項業務餘額，财務公司不得(dé / de / děi)爲其(qí)他成員單位新增辦理上述業務。

對(duì)于(yú)成員單位産品的消費信貸和買方信貸業務，财務公司因監管評級下(xià)調而(ér)不滿足本辦法第二十(shí)條規定的評級要(yào / yāo)求時，業務餘額不得(dé / de / děi)超過(guò)評級通報日對(duì)應業務餘額。

第五章 監督管理

第二十(shí)二條 國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構在監管評級時應配置充足的監管資源，确保評級工作順利開展。

第二十(shí)三條  評級工作結束後(hòu)，國家(jiā)金融監督管理總局各級派出機構應将評級信息、評級工作底稿、評級結果、評級結果反饋會(huì)談紀要(yào / yāo)等文件材料存檔。

第二十(shí)四條  财務公司監管評級結果原則上僅供監管機構内部使用(yòng)；必要(yào / yāo)時，監管機構可(kě)以采取适當方式與有關政府部門共享财務公司的監管評級結果，并要(yào / yāo)求其(qí)不得(dé / de / děi)向第三方披露或公開。

國家(jiā)金融監督管理總局及各級派出機構應對(duì)監管評級結果嚴格保密，不得(dé / de / děi)向被評級财務公司及其(qí)集團母公司以外的任何人員和機構披露。财務公司應嚴格限定評級結果用(yòng)途，不得(dé / de / děi)用(yòng)于(yú)廣告、宣傳、營銷等商業行(háng / xíng)爲。

第二十(shí)五條 财務公司應當确保其(qí)提供的數據及其(qí)他資料真實、準确、完整，如(rú)存在隐瞞重大事(shì)項或者報送、提供的信息和資料有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，視情節輕重下(xià)調其(qí)監管評級，情節嚴重的可(kě)依照相關規定采取審慎監管措施。

第六章 附 則

第二十(shí)六條 國家(jiā)金融監督管理總局根據财務公司的風險特征和監管重點，可(kě)于(yú)每年(nián)開展監管評級工作前對(duì)相關評級指标及評價要(yào / yāo)點進行(háng / xíng)适當調整。

第二十(shí)七條  國家(jiā)金融監督管理總局可(kě)以根據行(háng / xíng)業發(fā／fà)展情況和風險監管要(yào / yāo)求對(duì)第二十(shí)條所(suǒ)列業務分級分類監管的審慎性條件進行(háng / xíng)适當調整。

第二十(shí)八條 本辦法由國家(jiā)金融監督管理總局負責解釋。

第二十(shí)九條  本辦法自(zì)印發(fā／fà)之日起施行(háng / xíng)。《企業集團财務公司監管評級辦法》（銀保監辦發(fā／fà)〔2019〕8号）同時廢止。

來源：國家(jiā)金融監督管理總局網站