遠離洗錢犯罪宣傳系列之五

——反洗錢的發(fā／fà)展曆程（中國）

1990年(nián)全國人大常委會(huì)通過(guò)的《關于(yú)禁毒的決定》第四條規定，包庇走私、販賣、運輸、制造毒品的犯罪分子的，爲犯罪分子窩藏、轉移、隐瞞毒品或者犯罪所(suǒ)得(dé / de / děi)的财物的，掩飾、隐瞞出售毒品獲得(dé / de / děi)财物的非法性質和來源的，處七年(nián)以下(xià)有期徒刑、拘役或者管制，可(kě)以并處罰金。這一規定是我國關于(yú)反洗錢方面的第一個法律規定，成爲我國打擊洗錢犯罪活動最主要(yào / yāo)的法律武器。

1997年(nián)修訂後(hòu)的刑法在反洗錢刑事(shì)立法方面有了重要(yào / yāo)進展。第一次專門規定了洗錢罪。根據該法第一百九十(shí)一條的規定，明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所(suǒ)得(dé / de / děi)及其(qí)産生(shēng)的收益，而(ér)掩飾、隐瞞其(qí)來源和性質的，屬于(yú)洗錢罪。關于(yú)洗錢的具體行(háng / xíng)爲方式，主要(yào / yāo)包括:提供資金帳戶;協助将财産轉換爲現金或者金融票據;通過(guò)轉帳或者其(qí)他結算方式協助資金轉移的;協助将資金彙往境外的;以其(qí)他方法掩飾、隐瞞犯罪的違法所(suǒ)得(dé / de / děi)及其(qí)收益的性質和來源等五種方式。同時，對(duì)刑法規定的窩贓罪作了修改，将過(guò)去(qù)規定的窩贓罪的客觀表現形式由窩藏、代爲銷售，改爲窩藏、轉移、收購、代爲銷售。由此确定了我國刑法根據不同犯罪的洗錢活動，予以分别打擊的立法模式。即:對(duì)涉毒品犯罪、黑社會(huì)性質組織犯罪、走私犯罪等嚴重犯罪的洗錢犯罪活動，适用(yòng)關于(yú)洗錢罪的規定，予以較爲嚴厲的懲罰;對(duì)涉其(qí)他犯罪活動的洗錢犯罪活動，依據刑法關于(yú)窩贓罪的規定處罰。

2001年(nián)12月，爲适應打擊恐怖活動犯罪的需要(yào / yāo)，全國人大常委會(huì)通過(guò)了《刑法修正案(三)》，其(qí)中對(duì)反洗錢的刑事(shì)法律又作了進一步的完善。将刑法第一百九十(shí)一條規定的洗錢罪的上遊犯罪中增加了恐怖活動犯罪。同時，将資助恐怖活動組織或者實施恐怖活動的個人的行(háng / xíng)爲，也增加規定爲犯罪。

    2006年(nián)8月，根據反洗錢工作實際的需要(yào / yāo)，加強反洗錢國際合作。全國人大常委會(huì)通過(guò)了《刑法修正案(六)》，對(duì)刑法第一百九十(shí)一條規定的洗錢罪上遊犯罪的範圍又作了進一步的擴大，将貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪作爲洗錢罪的上遊犯罪。同時，對(duì)刑法三百一十(shí)二條規定的窩贓罪又作了進一步的修改完善。（胡媛）