遠離洗錢犯罪宣傳系列之四

——反洗錢的發(fā／fà)展曆程（國際）

      反洗錢作爲一個法律概念最早正式出現在1988年(nián)12月19日《聯合國反對(duì)非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》裏(lǐ)。該公約把洗錢定義爲:"爲隐瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所(suǒ)得(dé / de / děi)之非法财産的來源，而(ér)将該财産轉換或轉移。"

      2000年(nián)10月，加拿大皇家(jiā)騎警和美國海關在加拿大溫哥華共同主辦召開了"太平洋周邊地區打擊反洗錢及金融犯罪會(huì)議"。該次會(huì)議對(duì)于(yú)什麽是反洗錢這一問題，表現出以下(xià)趨向，即把反洗錢犯罪涉及的非法所(suǒ)得(dé / de / děi)來源不斷擴大，并且從把犯罪收益洗爲合法收入這一模式擴大到:1.把合法資金洗成黑錢以用(yòng)于(yú)非法用(yòng)途，如(rú)把銀行(háng / xíng)貸款通過(guò)洗錢變爲某人在賭場的資金(即所(suǒ)謂白錢洗黑)。2.把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如(rú)把國有資産通過(guò)洗錢轉移到個人賬戶以達到侵占的目的(即洗錢本身就(jiù)成爲犯罪過(guò)程)。3.把非法收入通過(guò)洗錢合法化，如(rú)企業把偷漏稅款通過(guò)洗錢轉移到境外(即所(suǒ)謂黑錢洗白)。

      盡管對(duì)反洗錢有不同的定義，但各國和國際組織在對(duì)洗錢活動本質的理解上基本達成了共識，即洗錢是将非法收入合法化的過(guò)程。綜合來看，洗錢作爲一種犯罪，是指隐瞞或掩飾犯罪收益并将該收益僞裝起來使之看起來合法的一種活動和過(guò)程。作爲一項罪名，洗錢罪是對(duì)隐瞞或掩飾犯罪收益的所(suǒ)有各式各樣犯罪活動的總稱。通常犯罪收益被稱爲"髒錢"、"黑錢"，所(suǒ)以對(duì)犯罪收益進行(háng / xíng)清洗使之披上合法外衣的活動就(jiù)被形象地稱爲"洗錢"。而(ér)"反洗錢"則是政府動用(yòng)立法、司法力量，調動有關的組織和商業機構對(duì)可(kě)能(néng)的洗錢予以識别，對(duì)有關款項予以處置，對(duì)相關機構和人士予以懲罰，從而(ér)達到阻止犯罪活動目的的一項系統工程。（胡媛）