一、反洗錢的範圍

      《反洗錢法》主要(yào / yāo)規範的是預防洗錢活動，目的是維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪。在我國反洗錢法律制度可(kě)分爲刑事(shì)和行(háng / xíng)政兩個方面的内容。對(duì)洗錢活動的刑事(shì)制裁主要(yào / yāo)是依據《刑法》的有關規定，通過(guò)刑事(shì)訴訟程序，追究洗錢犯罪分子的刑事(shì)責任。而(ér)預防、監控洗錢活動，是以客戶識别、大額交易和可(kě)疑交易報告以及記錄保存等制度爲核心内容，通過(guò)反洗錢資金監測實現其(qí)目标。反洗錢法着(zhe／zhuó／zhāo／zháo)力于(yú)建立我國反洗錢預防、監控法律制度，屬于(yú)行(háng / xíng)政法律制度的範疇。因此，本法所(suǒ)稱的“反洗錢”僅限于(yú)對(duì)洗錢活動的預防。根據反洗錢法的規定，實施預防洗錢活動的行(háng / xíng)爲主體既包括在中華人民共和國境内設立的金融機構和按照規定應當履行(háng / xíng)反洗錢義務的特定非金融機構，也包括國務院各有關部門。預防洗錢活動的對(duì)象爲“洗錢活動”，即通過(guò)各種方式掩飾、隐瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所(suǒ)得(dé / de / děi)及其(qí)收益的來源和性質的活動。預防洗錢活動的内容，既包括反洗錢義務主體金融機構、特定非金融機構根據本法建立并實施的客戶身份識别制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可(kě)疑交易報告制度，也包括反洗錢行(háng / xíng)政主管部門和依法負有反洗錢監管職責的其(qí)他部門進行(háng / xíng)的監督管理、調查和國際合作。

      另外，通過(guò)反洗錢機制發(fā／fà)現并切斷恐怖主義融資渠道已成爲各國反洗錢工作的一項重要(yào / yāo)任務。因此，爲了加強對(duì)恐怖主義活動的預防監控，反洗錢法在附則第三十(shí)六條規定，對(duì)涉嫌恐怖活動資金的監控，适用(yòng)反洗錢法。

二、反洗錢監督管理

      反洗錢工作涉及預防、發(fā／fà)現、報告、分析、調查和打擊，以及加強公衆教育、提高反洗錢意識等多方面，是一項涉及多領域、多部門的系統工程。需要(yào / yāo)建立行(háng / xíng)政管理部門、司法機關、金融機構等部門和行(háng / xíng)業的密切配合和共同參與。反洗錢法根據我國國情，借鑒國外的相關經驗，确立了我國的反洗錢工作機制的模式爲：确立一個部門爲行(háng / xíng)政主管部門，全面負責國家(jiā)的反洗錢行(háng / xíng)政事(shì)務，其(qí)他部門、機構在職責範圍内分工負責、相互配合的監督管理機制，以全面提高洗錢預防和監控能(néng)力。第四條規定，國務院反洗錢行(háng / xíng)政主管部門負責全國的反洗錢行(háng / xíng)政管理工作，國務院有關部門、機構在各自(zì)的職責範圍内履行(háng / xíng)反洗錢監督管理職責。并同時規定，國務院反洗錢行(háng / xíng)政主管部門、國務院有關部門、機構和司法機關在反洗錢工作中應當相互配合。

      在反洗錢的具體監管職責分工上，反洗錢法注意與現行(háng / xíng)有關法律和做法相銜接，第八條對(duì)國務院反洗錢行(háng / xíng)政主管部門的職責作了明确規定，即國務院反洗錢行(háng / xíng)政主管部門組織、協調國家(jiā)的反洗錢工作，負責反洗錢資金監測，制定或者會(huì)同國務院有關金融監督管理機構制定金融機構反洗錢規章，監督、檢查金融機構履行(háng / xíng)反洗錢義務的情況，在職責範圍内調查可(kě)疑交易活動，履行(háng / xíng)法律和國務院規定的有關反洗錢的其(qí)他職責。同時反洗錢法第九條規定，國務院金融監督管理機構參與制定所(suǒ)監督管理的金融機構反洗錢規章，對(duì)所(suǒ)監督管理的金融機構提出按照規定建立健全反洗錢内部控制制度的要(yào / yāo)求，履行(háng / xíng)法律和國務院規定的有關反洗錢的其(qí)他職責。

      另外，爲監控攜帶大額現金和無記名有價證券出入境進行(háng / xíng)洗錢的行(háng / xíng)爲，反洗錢法第十(shí)二條對(duì)有關部門的義務作了特别規定，海關應當向國務院反洗錢行(háng / xíng)政主管部門通報相關信息。（胡媛）